Le prévisionnel de trésorerie, l'outil clé pour gérer votre santé financière
Le suivi régulier des finances permet d'anticiper efficacement les aléas. Cet outil de pilotage s'avère indispensable pour assurer la pérennité de toute structure. En évaluant précisément les besoins et les ressources, le prévisionnel offre une vision d'ensemble sur la trésorerie. Il permet ainsi d'ajuster le tir en prenant les dispositions nécessaires.
Bien plus qu'un simple tableau de chiffres, le prévisionnel est un véritable GPS financier. Il détecte les écueils et indique la route à suivre. Sa fiabilité dépend néanmoins de données réalistes. Des prévisions de revenus plausibles, l'analyse des dépenses prévues et l'identification des apports extérieurs éventuels sont autant de paramètres à intégrer.
Mené avec rigueur, cet exercice garantit un cap financier maîtrisé.
Pourquoi établir un prévisionnel de trésorerie ?
Anticiper les trous de trésorerie
La trésorerie apporte un équilibre indispensable au fonctionnement d'une entreprise. Aussi, établir un prévisionnel de trésorerie permet de prévoir les futures entrées et sorties d'argent. Ce faisant, le dirigeant et directeur financier peuvent anticiper d'éventuels trous de trésorerie et prendre les mesures adéquates pour les éviter, comme demander un crédit relais à la banque.
Piloter la santé financière de l'entreprise
Le prévisionnel de trésorerie répertorie mois par mois les encaissements et décaissements à venir sur 12 mois. Suivre régulièrement ce tableau de bord donne une visibilité sur la santé financière de l'entreprise. Les dirigeants peuvent ainsi déceler une baisse des rentrées d'argent ou une hausse des sorties, et réagir immédiatement en prenant des décisions adaptées.
Se fixer des objectifs réalistes
Établir des prévisions fiables permet de se fixer des objectifs de trésorerie réalistes et atteignables. Avec une estimation fiable des futures rentrées et sorties d'argent, les dirigeants d'entreprise peuvent déterminer le montant maximal des investissements possibles, ou le niveau minimum de commandes et de ventes pour équilibrer les comptes. Des prévisions réalistes évitent de mauvaises surprises.
Comment établir un prévisionnel fiable ?
Prendre en compte la situation financière actuelle
Pour se préparer au mieux, il convient dans un premier temps de passer en revue la situation de trésorerie actuelle. Cette analyse approfondie des comptes permet d'identifier les flux financiers réels de l'entreprise et de déterminer ses besoins concrets en financement. L'entrepreneur avisé sait qu'une photographie précise de la santé financière présente est le point de départ d'un plan solide.
Faire des prévisions de chiffre d'affaires
Un bon prévisionnel intègre des projections réalistes du chiffre d'affaires attendu. Sur la base des ventes passées et des perspectives du marché, l'entrepreneur évalue le volume d'activité à venir. Cette estimation chiffrée est cruciale, car les rentrées d'argent dépendent directement du niveau des ventes. Prudence et rigueur sont de mise pour ce calcul délicat.
Identifier les besoins en financement
En confrontant charges et produits prévus, les dirigeants et directeurs financiers détectent d'éventuels déficits de trésorerie. Cette cartographie des besoins de financement est un atout pour obtenir des financements externes au bon moment. Les banques et investisseurs apprécient une stratégie qui anticipe sereinement les levées de fonds nécessaires.
Utiliser son prévisionnel pour une bonne gestion
Anticiper les pics de besoins en trésorerie
L'anticipation des besoins en trésorerie permet d'éviter les mauvaises surprises. En établissant des prévisions régulières des rentrées et sorties de fonds, il est possible de détecter à l'avance d'éventuels déficits de trésorerie et prendre les mesures nécessaires. Par exemple, demander un délai de paiement à un fournisseur, obtenir un crédit de trésorerie ou reporter certains investissements. Selon une étude, 73% des dirigeants estiment que la prévision de trésorerie est un outil indispensable au pilotage financier.
Trouver des solutions pour équilibrer la trésorerie
Le suivi régulier de la trésorerie grâce aux prévisionnels permet d'identifier rapidement les périodes de tension, mais aussi de prendre à temps les mesures adéquates. Ainsi, il est courant de renégocier les délais de paiement avec ses fournisseurs, activer le levier du crédit interentreprises ou même envisager de céder certains actifs. L'essentiel est d'agir avant que la situation ne devienne critique.
D'après une enquête menée par Bpifrance Le Lab, près de 8 dirigeants de PME sur 10 déclarent utiliser le prévisionnel de trésorerie comme un véritable outil de pilotage financier.
Discuter les besoins avec ses partenaires financiers
Partager ses prévisions avec son banquier est un bon moyen de justifier une demande de financement. En montrant de façon objective ses besoins de trésorerie à venir, l'entreprise prouve le sérieux de sa démarche. Surtout, cela permet d'établir une relation de confiance avec son ou ses banquiers, gage de solutions rapides en cas d'imprévu.
D'après une étude de l'Observatoire des PME, 72% des chefs d'entreprise ayant communiqué régulièrement leurs prévisionnels à leur banque ont obtenu plus facilement des financements.
Conclusion
Le prévisionnel de trésorerie est un outil incontournable pour anticiper les trous de trésorerie et piloter la santé financière de l'entreprise. Pour établir un prévisionnel fiable, il est nécessaire de prendre en compte la situation financière actuelle et de réaliser des prévisions de chiffre d'affaires afin d'identifier les futurs besoins en financement.
Grâce à cette anticipation, le dirigeant et directeur financier peuvent mettre en place les solutions adéquates comme optimiser le BFR, ajuster les dépenses ou trouver des financements externes. Le prévisionnel permet également de se fixer des objectifs réalistes et d'éviter les mauvaises surprises.
En discutant régulièrement ses besoins avec ses partenaires financiers, l'entreprise s'assure de pouvoir traverser sereinement les pics de besoins en trésorerie car une utilisation rigoureuse de l'outil prévisionnel est indispensable pour garantir la pérennité de l'entreprise.
